Автор: Лю Чжэнъяо

I. Необходимость судебной утилизации виртуальных валют

С точки зрения судебных органов, существует два распространенных способа судебной утилизации вовлеченных виртуальных валют: во-первых, органы общественной безопасности и судебные органы утилизируют и конвертируют в наличные конфискованные вовлеченные виртуальные валюты до вынесения судебного решения; во-вторых, после вступления в силу судебного решения по уголовному делу органы общественной безопасности и судебные органы утилизируют вовлеченные виртуальные валюты. Оба режима утилизации имеют соответствующую правовую основу, поэтому мы не будем повторять их в этой статье.

Мы сосредоточимся на том, почему вообще существует вопрос судебной утилизации виртуальных валют.

Политика регулирования виртуальных валют в материковом Китае постепенно ужесточалась до 2021 года. 15 сентября 2021 года десять ведомств нашей страны совместно выпустили «Уведомление о дальнейшем предотвращении и урегулировании рисков спекулятивной торговли виртуальными валютами» (сокращенно «Уведомление 9.24»), которое в основном определило отношение нашей страны к виртуальным валютам с сентября 2021 года по настоящее время. Оно включает следующее:

(1) Виртуальные валюты, такие как биткойн, эфир и USDT (Tether), не являются фиатными валютами и не должны и не могут обращаться на рынке в качестве валюты; (2) Субъектам внутри страны строго запрещено заниматься обменными операциями между виртуальными валютами и фиатными валютами, торговлей между виртуальными валютами, предоставлением услуг по ценообразованию и информированию для торговли виртуальными валютами; (3) Зарубежным биржам виртуальных валют строго запрещено предоставлять любые услуги внутри нашей страны.

Таким образом, возникло противоречие. В уголовных делах, связанных с виртуальными валютами, имущество, фигурирующее в деле, представлено в виде различных типов виртуальных валют, и они также конфискуются как имущество/вещественные доказательства, фигурирующие в деле; что касается дел, где имущество, фигурирующее в деле, подлежит конфискации в будущем (преступления, связанные с пирамидами, организация азартных игр, незаконная предпринимательская деятельность и т. д.), то на основании前述 «Уведомления 9.24», суд не может вынести решение о конфискации вовлеченных виртуальных валют в государственную казну, необходимо утилизовать виртуальные валюты и конвертировать их в фиатную валюту.

Однако в нашей стране строго запрещено любому лицу заниматься обменом виртуальных валют на фиатные валюты. Это непреодолимое противоречие между потребностью судебной деятельности в утилизации и конвертации виртуальных валют в наличные и реальным запретом в материковом Китае на деятельность по обмену виртуальных валют на фиатные валюты. Это противоречие определяет, что вся текущая легальная деятельность по судебной утилизации виртуальных валют в Китае должна осуществляться за рубежом.

II. Современные распространенные режимы утилизации

Основываясь на моем опыте общения с различными компаниями по утилизации в практике, я выделил следующие современные режимы утилизации:

Во-первых, режим совместной утилизации внутри страны + за рубежом. Это наиболее распространенный в настоящее время режим утилизации. Компания-представитель по утилизации внутри страны заключает договор поручения с судебными органами/подозреваемым, а затем поручает субъекту утилизации за рубежом осуществить фактическую утилизацию. Субъект утилизации за рубежом должен соответствовать местным законам и нормативным актам, правилам регулирования, иметь финансовую квалификацию для обмена (торговли) виртуальных валют и фиатных валют, затем субъект за рубежом переводит конвертированную фиатную валюту на счет компании-представителя внутри страны, и наконец компания-представитель внутри страны конвертирует полученные средства и переводит их на счет судебных органов или специальный счет для неналоговых доходов бюджета.

Во-вторых, утилизация в зонах свободной торговли внутри страны и за рубежом. В настоящее время некоторые компании внутри страны регистрируются в зонах свободной торговли, совместно разработанных Китаем и иностранными государствами. Поскольку в торговой зоне применяются законы обеих стран, это позволяет избежать недостатка запрета на торговлю виртуальными валютами в Китае. Окончательная утилизация должна осуществляться посредством аукциона. После заключения договора с компанией по утилизации судебные органы, нуждающиеся в утилизации, должны доставить виртуальные валюты в место регистрации компании (то есть в торговую зону) для проведения фактического аукциона, побеждает тот, кто предложит наивысшую цену. В конечном итоге компания по утилизации переводит средства от аукциона внутрь страны через банковскую конвертацию валюты.

В-третьих, утилизация через зарубежные банки. Существует также режим утилизации, заключающийся в прямом сотрудничестве с зарубежными банками. Такой зарубежный банк имеет квалификацию для обмена виртуальных валют и фиатных валют. После конвертации банком виртуальных валют в фиатные валюты, фиатные валюты переводятся внутрь страны.

В-четвертых, выкуп виртуальных валют эмитентом за рубежом для утилизации и конвертации. В 2023 году Департамент финансов провинции Шаньдун выпустил документ («Уведомление о Правилах работы по утилизации конфискованных предметов в провинции Шаньдун (испытательный)», Лу Цай Шуй [2023] № 18), в котором предусмотрено, что правоохранительные органы при утилизации конфискованных виртуальных валют могут договориться с эмитентом виртуальных валют о выкупе им, причем цена выкупа не должна быть ниже 80% стоимости виртуальной валюты. Это породило в практике определенный режим: для централизованных виртуальных валют (например, наиболее распространенной USDT Tether) некоторые компании по утилизации имеют возможность договориться с компанией Tether о выкупе ими вовлеченных USDT и выплате компании по утилизации фиатной валюты в размере не менее 80% стоимости выкупленных виртуальных валют, после чего компания по утилизации конвертирует фиатную валюту и переводит ее внутрь страны.

III. Исследование режимов комплаенс-утилизации

Судебная утилизация виртуальных валют с 2020 года (или даже раньше) по настоящее время прошла через три этапа: период Утилизации 1.0, Утилизации 2.0, Утилизации 3.0. Конечно, здесь все три периода рассматриваются исходя из стандартов вышеупомянутого первого режима. Вышеупомянутые второй, третий и четвертый режимы не имеют явных признаков итерации.

В период Утилизации 1.0 компании по утилизации внутри страны напрямую покупали валюту у судебных органов за юани. Согласно положениям «Уведомления 9.24», по сути это незаконная финансовая деятельность; в период Утилизации 2.0 внутри страны начали появляться компании-представители по утилизации, реальная деятельность по утилизации происходила за рубежом, но не обязательно законно и в соответствии с требованиями (например, за рубежом также действует политика запрета торговли виртуальными валютами; или виртуальные валюты продаются частным лицам за рубежом, что не позволяет провести проверку на отмывание денег, финансирование терроризма и т. д.), при этом при конвертации средств от утилизации и переводе их внутрь страны обычно использовались предлоги товарной торговли, услуг торговли, капитальных счетов и т. д. для конвертации валюты, что не соответствовало реальным обстоятельствам конвертации валюты и нарушало соответствующие правила Государственного управления валютными операциями; в эпоху Утилизации 3.0 вышеупомянутые проблемы в основном были решены, но некоторые детали все еще требуют оптимизации, например, как определить базовую цену торговли виртуальными валютами, отсутствие юридических заключений, выданных юридическими фирмами внутри страны + за рубежом, отсутствие приложений к ончейн-транзакциям для торговли виртуальными валютами за рубежом, а также механизмы мониторинга для предотвращения возврата вовлеченных виртуальных валют внутрь страны после события и т. д.

Подводя итог, что касается текущего режима комплаенс-утилизации, мы склоняемся к режиму совместной утилизации внутри страны + за рубежом, одновременно необходимо совершенствовать корректировки в аспектах комплаенса конвертации валюты, комплаенса зарубежных транзакций, юридического комплаенса, комплаенса технологии блокчейн и т. д. Детальные вопросы адвокат Лю обсудит в будущих статьях или видео.

IV. В заключение

В настоящее время деятельность по судебной утилизации виртуальных валют вряд ли будет осуществляться централизованно каким-либо государственным департаментом или учреждением, как прогнозируют или ожидают некоторые люди, поскольку за этим стоят огромные вопросы финансовой принадлежности и судебной принадлежности. Даже в настоящее время дела на уровне городов не обязательно должны докладываться перед провинциальным управлением, или даже если провинциальное управление или ведомство знает об этом, трудно напрямую изъять местные дела. Эти текущие ситуации не могут быть решены или объяснены каким-либо законом или юридическим трудом, для нас это также выходит за рамки того, что адвокаты могут контролировать или влиять, все, что мы можем сделать, — это хорошо обслуживать своих клиентов, обеспечивая, чтобы каждая операция по утилизации была законной и соответствующей требованиям, безопасной и эффективной, без негативных последствий в будущем.